Avec le contrat de crédit montrant que le prêt est garanti par sa résidence personnelle et qu'il est personnellement responsable, les enregistrements de l'avance et la trace du transfert dans l'entiercement. Les prêts garantis par les actifs de l'entreprise cible ne sont pas considérés comme le capital de l'investisseur.
La sécurité personnelle transforme l'argent emprunté en propre de l'investisseur
Les fonds empruntés peuvent faire partie d’un investissement E-2, mais seulement lorsque l’investisseur assume le risque. Les directives tracent la limite au niveau des garanties : l’endettement garanti par les actifs personnels de l’investisseur, tels qu’une hypothèque ou une ligne de crédit sur sa résidence, constitue un capital à risque, car il doit le rembourser que l’entreprise réussisse ou non. L’endettement garanti par les actifs de l’entreprise elle-même ne l’est pas, puisque le prêteur, et non l’investisseur, supporterait la perte.
Le dossier doit donc inclure le contrat de crédit avec sa clause de garantie, le titre de propriété ou l’enregistrement hypothécaire confirmant la sûreté, les relevés du prêteur indiquant les montants tirés, ainsi que les confirmations de virement transférant ces montants sur le compte séquestre. Il convient d’associer cela avec les documents de vente de l’entreprise au Québec afin que l’investissement total soit retracé à partir de deux sources clairement distinctes. Les déclarations doivent être complètes plutôt qu'extraites, et tous les accords rédigés en français nécessitent des traductions certifiées.
Un tableau récapitulatif indiquant chaque source, montant, date et destination aide l'agent à suivre le parcours en quelques minutes.