Relevés bancaires montrant l'accumulation de l'épargne, les enregistrements de vente ou de revenus qui les ont produits et les instructions de transfert mettant l'argent en dépôt, présentés comme une chaîne continue.
Suivez chaque dollar depuis son origine jusqu'au compte séquestre
Les agents consulaires exigent que le demandeur démontre la possession et le contrôle des fonds et qu'ils ont été obtenus légalement. Pour un couple qui dirige une entreprise de tourisme depuis dix ans, l'origine est généralement un mélange de revenus d'entreprise, d'épargne personnelle et peut-être de la vente d'un actif. Rassemblez les déclarations de revenus des entreprises et les déclarations personnelles de plusieurs années, les relevés des comptes dans lesquels se trouvait l'épargne, le relevé de clôture de tout actif vendu et les confirmations électroniques en séquestre. Lorsque l’argent transite par plusieurs comptes, incluez chaque relevé intermédiaire afin qu’il n’y ait pas de sauts inexpliqués. Les dons ou héritages nécessitent une lettre et la propre preuve du donateur. Les documents français doivent être accompagnés de traductions. L'objectif est qu'un lecteur puisse commencer au premier chèque de paie et terminer au niveau de l'agent séquestre sans interruption.
Organisez la preuve selon l'ordre du mouvement des fonds : origine, contrôle du compte, transfert, engagement contractuel et usage par l'entreprise. Un plan d'affaires est le plus convaincant lorsqu'il correspond aux baux, factures, hypothèses de paie et permis déjà obtenus. Le dossier devrait aussi identifier la nationalité de traité de l'investisseur et la propriété de l'entreprise. Exemple hypothetique : une fabricante de chocolat artisanal finance une boutique de production américaine grâce à la vente d'équipement canadien. L'acte de vente, le relevé du dépôt, la confirmation du virement, les factures d'équipement et le bail de production permettent au réviseur de suivre les fonds sans s'en remettre à un tableur récapitulatif.